热门问题！

众多人对于新的规定颇为不解，为何属于自己的钱，自己使用还得给出各式各样的缘由？用了居然还要受到监管？

一、什么是银行卡被监管？

倘若超出了特定额度，银行就会将流水记录递交给税局。

其一，任何账户的现金交易，一旦超过 5 万元。

其二，公户转账，达到 200 万元以上。

其三，私户转账超过 20 万元（境外）或者 50 万元（境内）。

金税四期上线后，对于资金的监控会愈发严苛，尤其是个人卡交易方面。要是个人名下有一张银行卡涉案，5 年内无法开设新户，还会被记入征信，基本上就与信用卡以及房贷车贷无缘了。

二、金税四期对个人流水严格检查

1. 《应申报未申报发货客户汇总表》：重点在于检查企业有无账外销售的行为，当中详尽记载了销售金额、数量、收款方式等要素。

2. 机构负责人个人账户过去 5 年的银行流水。如今税务与银行系统已然相通，信息交换极为迅速。在稽查过程中，对于企业重点人员及相关人员的账户基本都会进行检查。

3. 各类合同、协议，若有收入却未入账，那就存在问题。

4. 营业收入的明细账、企业所得税申报表等能够证明企业存在账外收入，然而未入账且未申报纳税。

5. 对公司的统计员、分支机构负责人、出纳、法定代表人等进行询问所做的笔录，可证实公司存在违法行径。

三、案例展示说明

违法事实：某有限公司在2020年3月至2022年12月期间通过现金和私人银行账户（包含个体户二维码）收款取得含税销售收入合计1,614,150.00元，上述销售收入未入账、未开具发票，未进行申报纳税。

处罚内容：处以罚款28,320.79元。

案例启示： “公对私”、“公对公”和“私对私”的资金往来向来是税务部门重点监管的范畴。

别抱有侥幸心理，别觉得隐瞒了收入税务部门就无法察觉！

当下银行与税务紧密相连，你在税务面前毫无秘密可言。

银行作为金融机构，在办理转账结算业务时肩负着关键的监控责任，特别是针对大额交易，银行会依据规定实施严格的监控和报告，这主要是为了遏制洗钱、偷逃税款以及其他各种非法金融活动。

有关以上行为，仍未收手的老板，请注意！